Ideco(イデコ、個人型確定拠出年金)のメリットとデメリット

Ideco(イデコ、個人型確定拠出年金)とは?メリットとデメリットについてまとめました。

Idecoのメリットとデメリット

個人型確定拠出年金（iDeCo イデコ）は、公的年金(国民年金、厚生年金など)に上乗せされる年金制度のひとつです。 金融商品を選んで加入者の掛金で運用を行い、積み立てた資産を60歳以降に一括または分割で受け取ります。 つまり、公的年金の不足分を積立投資で補う制度です。ただの投資だと思うかもしれませんが、「掛け金が全額所得控除の対象となる」「運用益が非課税になる」「積立てたお金は60歳まで引き出せない」という特長があります。

• iDeCoのメリット
  • 掛金が全額所得控除の対象のため、節税になる(住民税と所得税を減らせる)。
  • 運用益が非課税(投資信託などで出た利益や定期預金の利息分には、20.315％の税金が掛かる)。
    • 一括で受け取る場合(一時金方式)、運用益は「退職所得控除」の対象となる。
    • 5年以上20年以下の期間で分割して受け取る場合 (年金方式)、運用益は「公的年金等控除」となる。
• iDeCoのデメリット
  • 一度払った掛金は原則、60歳まで引き出せない。